MERCADO DE CRÉDITO E AS MICRO E PEQUENAS EMPRESAS

Dessa forma, nessa pesquisa, se procura evidenciar como se tem utilizado a oferta de crédito na melhoria dos negócios da entidade, e até que ponto é interessante para o empreendedor comprometer uma determinada parcela da receita de seu negócio por um determinado período de tempo em troca de um empréstimo bancário contraído com os fins mais diversos. Palavras-chave: Micro e pequenas empresas, crédito bancário, planejamento. INTRODUÇÃO A manutenção de qualquer tipo de atividade empresarial está diretamente ligada com o montante de recursos financeiros à disposição da entidade, de forma que esta possa desenvolver e aumentar suas atividades de forma satisfatória. A principal fonte de captação de recursos financeiros com o intuito de tornarem possíveis investimentos que ampliem o seu patrimônio ocorre, na maior parte das empresas, através dos aportes realizados pelos seus sócios.

No caso das micro e pequenas empresas a situação é um tanto diferente, pois em sua grande maioria são constituídas por um único empreendedor, o que dificulta a capitalização de recursos pessoais sem colocar em risco à sobrevivência pessoal do micro e pequeno empresário. Assim, para que uma entidade seja considerada como uma microempresa ela deve possuir um faturamento anual de R$ 360. e um empresa de pequeno porte deve auferir uma receita bruta anual entre R$ 360. e R$ 3. BRASIL, 2006) O Serviço Brasileiro de Apoio à Micro e Pequena Empresa (SEBRAE), por sua vez, utiliza o número de empregados como principal critério para a classificação das micro e pequenas empresas. Dessa forma, as microempresas são aquelas que possuem entre 09 (setor de comércio e serviços) e 19 empregados (indústrias), e as empresas de pequeno porte são aquelas que possuem entre 10 a 49 empregados no setor de comércio e serviços ou entre 20 e 99 empregados no setor industrial (DONDOSSSOLA; MADEIRA; ESTEVAM, 2009).

Baixa intensidade de capital; altas taxas de natalidade e de mortalidade, demografia elevada; forte presença de proprietários, sócios e membros da família como mão-de-obra ocupada nos negócios; Utilização de mão-de-obra não qualificada ou semiqualificada; registros contábeis pouco adequados; poder decisório centralizado; contratação direta de mão-de-obra; baixo investimento em inovação tecnológica; maior dificuldade de acesso do financiamento de capital de giro. PALUSKI, 2012) A análise dessas características, tal como apresentadas pelo autor, nos permitem ter uma visão mais clara das diferenças que há entre as MPEs e as demais formas de entidade em atuação no mercado. Compreender essas características e de que forma se interelacionam é primordial para entender as dificuldades que as MPEs encontram para sobreviverem no país.

Contudo, diversas instituições e organismos, como o SEBRAE, oferecem aos micro e pequenos empreendedores programas de capacitação e aperfeiçoamento profissional, que lhes permite conhecer e aplicar no dia-a-dia de seus empreendimentos as diversas técnicas e métodos de planejamento financeiro e estratégico. Conceito e Características do Mercado de Crédito O termo crédito é definido pelo dicionário do Aurélio (1986) como sendo a cessão voluntária de um bem ou dinheiro na confiança de reaver futuramente a posse desse bem ou dinheiro. Salvo em momentos mais críticos não há qualquer impacto sensível no caixa dessas entidades por ocasião da quitação antecipada de um financiamento. Essas entidades costumam agregar a captação de recursos junto a instituições financeiras como uma estratégia para o crescimento e expansão dos seus negócios.

No caso mais especifico das MPEs, objetos desse estudo, o acesso ao crédito bancário é sua principal fonte externa de captação de recursos. Ao contrário das empresas de maior porte, que conseguem diversificar suas fontes externas de captação de recursos entre o crédito bancário e rendimentos oriundos de investimentos ou, até mesmo, da capitalização de seu patrimônio. Motivados por essas necessidades mais especificas das MPEs se desenvolveu, como parte de diversas políticas governamentais de formento, diversas linhas de crédito adaptadas às necessidades de tipo de empresa. Outro fator que levou o pesquisador a optar por apresentar o questionário desta forma foi a possibilidade de reduzir custos para a execução da pesquisa e, muito importante, atingir um maior número de respondentes de forma praticamente simultânea, o que viabilizou a realização da pesquisa em um tempo menor.

O questionário aplicado foi composto de dois grupos de perguntas. O primeiro, composto de 04 questões fechadas, visava identificar o papel do respondente dentro da organização e classificar a mesma quanto à sua figura jurídica a partir do seu faturamento bruto anual (MEI, Microempresa, Empresa de Pequeno Porte, Empresa de Médio Porte e Grande Empresa), e o seu tempo de existência no mercado. A segunda parte do questionário, composto de mais 06 questões fechadas, versava sobre a percepção do empreendedor acerca da dependência de sua empresa em relação ao mercado de crédito bancário, e de que forma este impacta no crescimento e expansão do empreendimento. A ferramenta selecionada para a geração e coleta das respostas do questionário oferecia ao pesquisador a possibilidade de acompanhar, em uma planilha eletrônica, o percentual de respostas obtidas e de que forma estes impactavam o resultado da pesquisa.

Em um segundo momento se procurou conhecer um pouco mais da empresa: quanto tempo de operação; classificação desta em micro ou pequena empresa; setor em que atua; quantidade de funcionários. Dessa forma foi possível traçar um panorama do ambiente organizacional das entidades estudadas. Se constatou que 80% das empresas que responderam ao questionário classificam-se como microempresas, possuindo entre 05 e 10 funcionários. das respondentes estão presentes no mercado há mais de 05 anos, e destas 50% tem uma existência histórica superior a 10 anos. Dentre aquelas que se caracterizam como empresas de pequeno porte (20% das respondentes) se observa que possuem uma presença no mercado superior a 10 anos, contando em média com um quadro de pessoal entre 15 e 25 funcionários. Pode se constatar, na análise das respostas dessa questão, que a principal fonte de recursos financeiro no momento inicial das empresas objetos desse estudo foram as riquezas pessoais do empreendedor, sempre em um montante superior a 50% do capital.

As instituições financeiras só foram contratadas com o intuito de reforçar o caixa inicial ou para realizar algum primeiro empreendimento sem que ocorresse um comprometimento das disponibilidades financeiras da entidade. A segunda questão, por sua vez, buscava que o respondente assinalasse o grau de endividamento bancário atual da entidade. Metade dos respondentes apontaram que suas empresas estão com dívidas bancárias, considerando somente os valores atualizados no último dia útil do mês anterior ao recebimento do questionário, em um montante superior a 30% do seu capital. dos respondentes apontou que suas dívidas bancárias perfazem metade de seu capital atual. Este item, é importante ressaltar, estava habilitado para ser respondida por aqueles que tivessem respondido à questão anterior. A última questão apresentada dava espaço para que o empreendedor apresentasse seu índice de satisfação ou insatisfação com as diversas taxas de juros praticadas pelas instituições bancárias com as quais se relaciona.

Todos os respondentes apresentavam um alto grau de insatisfação com o valor dos juros praticados pelos bancos com os quais mantém relações. CONCLUSÃO. O papel das micro e pequenas empresas na manutenção da economia nacional é de suma relevância, sendo que estas entidades respondem sozinhas por uma parcela considerável do Produto Interno Bruto do país, além da importância social que possuem ao serem importantes geradoras de postos de trabalho. O alto endividamento das MPEs não tem nada de novo, sendo característico dessas entidades desde quando começaram o seu advento no país. O diferencial, conforme se constatou, está no amadurecimento da visão do empreendedor a respeito da importância que o acesso ao crédito bancário possui para o desenvolvimento das mais diversas atividades da entidade, além do impacto que o mesmo exerce sobre toda a estrutura financeira de longo prazo da organização.

Uma queixa recorrente em toda a pesquisa, como se observou, foi o valor das altas taxas de juros praticadas pelas instituições bancárias para com os empréstimos contraídos. Contudo, se tem conhecimento de diversas modalidades de crédito especialmente adaptadas para as MPEs. Dessa forma se entende que esta reclamação tem como base o desconhecimento do empreendedor acerca da existência dessas modalidades de crédito, e assim acabam optando por linhas de créditos com um maior ônus. Pode se sugerir que se desenvolvam mais estudos a respeito, tanto das estratégias de captação de recursos desse tipo de organização, quanto sobre o uso das estratégias e técnicas de planejamento financeiro e estratégico no dia-a-dia empresarial das MPEs. REFERÊNCIAS. ASSAF NETO, A.

Mercado Financeiro. ed. Acesso em 20 out. DONDOSSOLA, C. P. MADEIRA, K. ESTEVAM, D. B. H. Novo dicionário da língua portuguesa. ª edição. Rio de Janeiro. Metodologia do trabalho científico. São Paulo: Atlas, 1991 OURINHOS, PREFEITURA MUNICIPAL DE. novas empresas foram abertas em Ourinhos no ano passado. Agência de Notícias da Prefeitura de Ourinhos, Ourinhos, 15 de fevereiro de 2014. Disponível em http://www. Curitiba, 2012. PINHEIRO, J. L. Mercado de Capitais: Fundamentos e técnicas. ed. out. SILVA, M. N. P. População e amostras. Trabalho de Conclusão de Curso (Especialização em Gestão de Negócios Financeiros) – Escola de Administração, Universidade Federal do Rio Grande do Sul, Porto Alegre. YAMAKAWA, L. P. Um estudo sobre o financiamento para Pequenas e Microempresas no Brasil. Trabalho de Conclusão de Curso (Graduação em Ciências Econômicas).